Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Kulturausschuss nimmt den
Teiljahresabschlussbericht 2021 für den
Sonderbereich 0 - Büro des Bürgermeisters, Produktgruppe 06 - Kultur zur
Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und auf die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 0 - Büro des Bürgermeisters, Produktgruppe 06 - Kultur Verbesserungen in Höhe von 584.863,05 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verbesserungen in Höhe von
80.164,20 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Im Jahresabschluss 2021 sind die folgenden coronabedingten Belastungen enthalten:
Produkt: 0602 –
Kulturförderung und Stadthalle
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Coronabedingte
Belastungen 2021 |
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5 |
Privatrechtliche
Leistungsentgelte |
Mit
dem Pächter der Stadthalle wurde ein neuer Pachtvertrag abgeschlossen mit
einer gestaffelt geringeren Pacht, um die Auswirkungen der Corona-Pandemie
abzufangen. Dementsprechend floss weniger Pacht. |
-
10.500 EUR |
Produkt: 0603 – Städtische
Museen
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Coronabedingte
Belastungen 2021 |
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4 |
Öffentlich-
rechtliche Leistungsentgelte |
Aufgrund
der zeitweisen Schließung der Museen entfielen Eintrittsgelder. Bezogen auf
den ursprünglichen Ansatz von 34.602 EUR entstanden Mindererträge von 24.307
EUR. |
-24.307
EUR |
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5 |
Privatrechtliche
Leistungsentgelte |
Auch
die Verkäufe gingen zurück, so dass bezogen auf den Ansatz von 2.176 EUR
Mindererträge von 953 EUR entstanden. |
-953
EUR |
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11 |
Personalaufwendungen |
Aufgrund
der zeitweisen Schließungen wurden Honorare für Museumsführer nicht
ausgezahlt. Bezogen auf den ursprünglichen Ansatz von 23.500 EUR entstanden
Minderaufwendungen von 22.247 EUR. |
+22.247
EUR |
Diese Belastungen sind gemäß dem NKF-CIG NRW isoliert worden. Der Gesamtbetrag ist im Sonderbereich 9 als außerordentlicher Ertrag verbucht worden.
Anlage:
Teiljahresabschlussbericht 2021, Sonderbereich 0 - Büro des Bürgermeisters, Produktgruppe 06 - Kultur