Beschlussvorschlag/Empfehlung:

 

Der Sportausschuss nimmt die Produktbeschreibung Gruppe 15 -Sportförderung- zur Kenntnis und beschließt, die Beschreibung in den Haushaltsplan 2007 aufzunehmen.

Begründung:

 

Mit Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagement und der damit verbundenen Umstellung des Haushaltswesens von der Kameralistik in die kaufmännische Buchführung ist eine Überarbeitung der alten Produktbeschreibungen notwendig geworden.

Bekanntlich sind im Rahmen der Beratungen zum Haushalt 2006 die Produktbeschreibungen durch die Fachausschüsse nicht behandelt worden.

Seitens der Fraktionen wurde deutlich gemacht, dass diese Beratungen nach der Sommerpause so rechtzeitig nachgeholt und abgeschlossen werden müssen, dass die Ergebnisse noch in die Entwurfsplanungen zum Haushalt 2007 einfließen können. Insbesondere geht es um die Abstimmung der Produktdefinition und der Kennzahlen.

Das im Haushaltsplan Produkt -Sportförderung- (sogenannter Poltikplan) setzt sich aus den Produkten 1501 -Sportförderung-  und 1502 -Sportstätten- zusammen. Das Teilprodukt -Sportförderung- beinhaltet überwiegend die Transferleistungen an die Sportvereine, das Teilprodukt -Sportstätten- die Leistungen für die städtischen Sportstätten, insbesondere den Finanzaufwand für Turn- und Sporthallen und Stadien.

Die Kurzbeschreibung in der Produktdefinition der Gruppe 15

-Sportförderung- sollte zusammengefasst  die Beschreibung der Produkte 1501 und 1502 erfassen. Das Ziel wurde bewusst global gehalten.

Entscheidend bei der Überarbeitung der Kennzahlen war für die Verwaltung, steuerungsrelevante Daten zur Verfügung zu stellen.  Gleichzeitig sollte die Möglichkeit bestehen, einen interkommunalen Vergleich zu ermöglichen. Es wurden daher Daten erhoben, die nicht spezifisch auf die Stadt Rheine abgestimmt waren, sondern auch mit Daten anderer Städte leicht vergleichbar sein sollten. Ein Vergleich sollte aber auch mit anderen Organisationseinheiten (Produkten) der Stadt Rheine möglich sein, z.B. bei den Kosten pro Einwohner/in.

Insbesondere bei den Spitzenkennzahlen sollte  dieser Vergleich jederzeit möglich sein.

Bei der Berechnung der Beziehungszahlen wurden jeweils die letzten statistischen Werte des LDS (Einwohnerzahl) und des LandesSportBundes (Mitgliederzahlen) zu Grunde gelegt.

Als Anlage zur Produktbeschreibung der Gruppe 15 -Sportförderung- werden nochmals die Produkte 1501 und 1502 zur Kenntnis als Anlage beigefügt.

 

Anlagen:

• Anlage 1: Produktbeschreibung Sportförderung – alt
• Anlage 2: Produktbeschreibung Gruppe 15 – neu
• Anlage 3: Produktbeschreibung Produkt 1501/Sportförderung – neu
• Anlage 4: Produktbeschreibung Produkt 1502/Sportstätten - neu