Beschlussvorschlag/Empfehlung:
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Der Sportausschuss nimmt die
Produktbeschreibung Gruppe 15 -Sportförderung- zur Kenntnis und beschließt, die
Beschreibung in den Haushaltsplan 2007 aufzunehmen.
Begründung:
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Mit Einführung des Neuen
Kommunalen Finanzmanagement und der damit verbundenen Umstellung des
Haushaltswesens von der Kameralistik in die kaufmännische Buchführung ist eine
Ãœberarbeitung der alten Produktbeschreibungen notwendig geworden.
Bekanntlich sind im Rahmen
der Beratungen zum Haushalt 2006 die Produktbeschreibungen durch die
Fachausschüsse nicht behandelt worden.
Seitens der Fraktionen wurde
deutlich gemacht, dass diese Beratungen nach der Sommerpause so rechtzeitig
nachgeholt und abgeschlossen werden müssen, dass die Ergebnisse noch in die
Entwurfsplanungen zum Haushalt 2007 einfließen können. Insbesondere geht es um
die Abstimmung der Produktdefinition und der Kennzahlen.
Das im Haushaltsplan Produkt
-Sportförderung- (sogenannter Poltikplan) setzt sich aus den Produkten 1501
-Sportförderung- und 1502 -Sportstätten-
zusammen. Das Teilprodukt -Sportförderung- beinhaltet überwiegend die
Transferleistungen an die Sportvereine, das Teilprodukt -Sportstätten- die
Leistungen für die städtischen Sportstätten, insbesondere den Finanzaufwand für
Turn- und Sporthallen und Stadien.
Die Kurzbeschreibung in der
Produktdefinition der Gruppe 15
-Sportförderung- sollte
zusammengefasst die Beschreibung der Produkte
1501 und 1502 erfassen. Das Ziel wurde bewusst global gehalten.
Entscheidend bei der
Überarbeitung der Kennzahlen war für die Verwaltung, steuerungsrelevante Daten
zur Verfügung zu stellen. Gleichzeitig
sollte die Möglichkeit bestehen, einen interkommunalen Vergleich zu
ermöglichen. Es wurden daher Daten erhoben, die nicht spezifisch auf die Stadt
Rheine abgestimmt waren, sondern auch mit Daten anderer Städte leicht
vergleichbar sein sollten. Ein Vergleich sollte aber auch mit anderen
Organisationseinheiten (Produkten) der Stadt Rheine möglich sein, z.B. bei den
Kosten pro Einwohner/in.
Insbesondere bei den
Spitzenkennzahlen sollte dieser
Vergleich jederzeit möglich sein.
Bei der Berechnung der
Beziehungszahlen wurden jeweils die letzten statistischen Werte des LDS
(Einwohnerzahl) und des LandesSportBundes (Mitgliederzahlen) zu Grunde gelegt.
Als Anlage zur
Produktbeschreibung der Gruppe 15 -Sportförderung- werden nochmals die Produkte
1501 und 1502 zur Kenntnis als Anlage beigefügt.
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Anlagen:
- Anlage 1: Produktbeschreibung Sportförderung – alt
- Anlage 2: Produktbeschreibung Gruppe 15 – neu
- Anlage 3: Produktbeschreibung Produkt 1501/Sportförderung – neu
- Anlage 4: Produktbeschreibung Produkt 1502/Sportstätten - neu