Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Kulturausschuss nimmt
den Teiljahresabschlussbericht 2016 für den Fachbereich 1 – Produktgruppen 13
(Kultur) und 14 (VHS) –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach
der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“
sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten.
Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die
Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und den
Teil-Ergebnisplänen sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu
berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
-
Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag
mindestens 5 T€ beträgt
-
Alle Abweichungen ab 50T€
2. Finanzrechnung – Nachweis
einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
-
Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag
mindestens 50 T€ beträgt
Über
geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber
der Haushaltsplanung ergaben sich im Ergebnisplan für den Fachbereich 1, Produktgruppen
13 (Kultur) und 14 (VHS), Verbesserungen in Höhe von 244.400 €.
Im
Finanzplan ergaben sich Verbesserungen in Höhe von 162.900 €.
Hinweise zu den Budgets in
den beigefügten Anlagen
Die
Organisation innerhalb der Stadtverwaltung Rheine hat sich in einigen Fach- und
Sonderbereichen in diesem Jahr geändert. Diesem Bericht sind die Budgets aus
der in 2016 gültigen Struktur der Fach- und Sonderbereiche beigefügt. Durch die
Neuorganisation kommt es zu den folgenden Verschiebungen:
Beim Sonderbereich 0, Produktgruppe 06 – Kultur, sind
zu 2017 folgende Produkte nicht mehr zugeordnet:
Produktname |
Nummer alt |
Nummer neu |
Ausschuss alt |
Ausschuss neu |
Stadtbibliothek |
1303 |
2323 |
KulturA |
SchulA |
Musikschule |
1304 |
2322 |
KulturA |
SchulA |
VHS |
14 |
2321 |
KulturA |
SchulA |
Unter
Berücksichtigung der neuen Produktstruktur ergäbe sich folgendes Teilergebnis (Berichtszeile
29) für die Produktgruppe
06/Kultur
Ergebnis 2015 |
Fortgeschr. Ansatz 2016 |
Ergebnis 2016 |
Abw. Ansatz/Erg. 2016 |
Letzte Prognose 2016 |
Abw. Progn./Erg. 2016 |
-3.264.211 |
-3.489.718 |
-3.459.951 |
29.768 |
-3.464.220 |
4.270 |
Hinweise zu finanziellen
Auswirkungen:
Verbesserungen
in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen
in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt. Ergibt sich insgesamt ein
negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen
Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt,
wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere
Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschlussbericht entnommen
werden.
Anlagen:
Anlage 1: Teiljahresabschlussbericht