Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Haupt-,
Digital- und Finanzausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht 2019 für den
Fachbereich 8, Produktgruppen 81 - 84 zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom
Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind
Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten.
Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die
Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und den
Teil-Ergebnisplänen sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1.
Ergebnisrechnung,
bezogen auf
Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der
Abweichungsbetrag mindestens 5 T€ beträgt
- Alle Abweichungen ab 50T€
2.
Finanzrechnung
– Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf
den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der
Abweichungsbetrag mindestens 50 T€ beträgt
Über geringere
Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der
Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den
Fach 8 Verbesserungen in Höhe von 1.062.700 €.
Im Finanzplan
ergaben sich Verbesserungen in Höhe von 45.800 €.
Hinweise zu finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum
Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen
eingesetzt. Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses
durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr)
gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital
zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Anlage:
Teiljahresabschlussbericht 2019