Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Haupt-, Digital- und Finanzausschuss empfiehlt dem Rat der Stadt, das Budget des Fachbereichs 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement mit den Werten aus dem Haushaltsplanentwurf 2021 unter Berücksichtigung der in der Begründung aufgeführten Änderungen in den endgültigen Ergebnis- und Investitionsplan zu übernehmen.
Begründung:
Der Entwurf der Haushaltssatzung und des Ergebnis- und Investitionsplanes für das Haushaltsjahr 2021 wurde in der Sitzung des Rates am 06. Oktober 2020 eingebracht.
Der Rat der Stadt hat die Vorlage des Entwurfes der
Haushaltssatzung und des Haushaltsplanes 2021 zur Kenntnis genommen. Die
Detailberatung des Entwurfes des Haushaltplanes (einschl. der
Investitionsprojekte) und damit verbunden die Beratung der Ergebnis- und
Finanzplanung für die Jahre 2021 - 2024 wurde den zuständigen Fachausschüssen
übertragen.
Grundlage für die Beratung in den Fachausschüssen ist daher das im Entwurf des Haushaltsplanes ausgewiesene Budget im Ergebnis- und Finanzplan 2021 – 2024. Weitere Informationen können dem unterjährigen Teilbericht des Fachbereichs 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement zum Stichtag 31.10.2020 entnommen werden, der in der Ratssitzung am 10.11.2020 zur Kenntnis gegeben worden ist und als Anlage beigefügt wird.
Diesem Ausschuss obliegt die Kompetenz und Verantwortung für die Detailberatung des in seine Zuständigkeit fallenden Fachbereichs 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement. Die Etatberatung hat anhand des Haushaltsplanentwurfes zu erfolgen.
Der vorgelegte Haushaltsentwurf 2021 weist einen Fehlbetrag von 1,785 Mio. EUR aus. In den Folgejahren 2022 – 2024 ist ebenfalls mit Fehlbeträgen zu rechnen.
Insgesamt wird jedoch seit der Umstellung des Rechnungswesens im Jahre 2006 mit einer Eigenkapitalreduzierung in Höhe von 93,142 Mio. EUR bis zum Ende 2021 gerechnet. Das sind 26,74 % des ursprünglichen Eigenkapitals.
Vor diesem Hintergrund muss daher im Rahmen der Beratung dieses Ausschusses folgendes sichergestellt werden:
·
Es dürfen
keine weiteren Ergebnisverschlechterungen entstehen.
·
Mehraufwendungen/Minderträge
sollten grundsätzlich nicht zugelassen werden.
·
Sind sie
im Einzelfall unvermeidbar, müssen sie zwingend durch Verbesserungen an anderer
Stelle ausgeglichen werden.
A) Änderungen gegenüber dem Haushaltsplanentwurf:
I. Ergebnisplan
Gegenüber dem Haushaltsplanentwurf ergibt sich für den Fachbereich 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement im Ergebnisplan eine Verbesserung in Höhe von 858.000 EUR. Folgende Änderungen sind vorgesehen:
Produktgruppe 41 - Grundstücksmanagement
Erträge
Bei Verkäufen von Grundstücken oberhalb des Buchwertes können Erträge erzielt werden.
Die Änderung ergibt sich aus einer Neukalkulation möglicher Verkäufe.
|
sonstige ordentliche Erträge |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 7 |
alt |
185.000 |
167.000 |
191.000 |
120.000 |
|
|
neu |
805.000 |
167.000 |
191.000 |
120.000 |
|
Verbesserung |
|
+620.000 |
0 |
0 |
0 |
Aufwendungen
Für die Vermarktung der Damloup Kaserne müssen Werbemaßnahmen durchgeführt werden.
|
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 13 |
alt |
40.000 |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
|
|
neu |
90.000 |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
|
Verschlechterung |
|
-50.000 |
0 |
0 |
0 |
Im Rahmen der Waldunterhaltung müssen größere Flächen gerodet und/oder aufgeforstet werden.
|
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 13 |
alt |
23.000 |
23.000 |
23.000 |
23.000 |
|
|
neu |
50.000 |
0 |
0 |
0 |
|
Verschlechterung |
|
-27.000 |
0 |
0 |
0 |
Produktgruppe 42 - Finanzen
Erträge
Die Stadtwerke Rheine GmbH wird mehrere Darlehen vorzeitig tilgen, so dass in den Folgejahren die Zinserträge sinken.
|
Finanzerträge |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
90.000 |
86.000 |
82.000 |
74.000 |
|
|
neu |
61.000 |
57.000 |
53.000 |
48.000 |
|
Verschlechterung |
|
-29.000 |
-29.000 |
-29.000 |
-26.000 |
Anpassungen aufgrund des Wirtschaftsplans 2021 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung „Technische Betriebe Rheine“ (Vorlage 513/20).
|
Finanzerträge |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
3.828.000 |
3.691.000 |
3.482.000 |
3.176.000 |
|
|
neu |
3.828.000 |
4.198.000 |
3.868.000 |
4.108.000 |
|
Verbesserung |
|
0 |
+507.000 |
+386.000 |
+932.000 |
Anpassungen aufgrund des Wirtschaftsplans 2021 der Stadtwerke Rheine GmbH (Vorlage 511/20).
Die Änderungen sind vorbehaltlich der Zustimmung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Rheine GmbH am 18.12.2020.
|
Finanzerträge |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
1.593.000 |
1.936.000 |
1.895.000 |
1.895.000 |
|
|
neu |
2.351.000 |
2.537.000 |
2.303.000 |
2.885.000 |
|
Verbesserung |
|
+758.000 |
+601.000 |
+408.000 |
+990.000 |
Anpassungen aufgrund des Wirtschaftsplans 2021 der Wohnungsgesellschaft der Stadt Rheine.
Am 1. Januar 2020 betrug der Verlustvortrag 689.769,38 EUR. Durch die im Wirtschaftsplan geplanten Jahresergebnisse kann dieser Verlustvortrag nicht gedeckt werden, so dass die im Haushaltsplanentwurf vorgesehen Ausschüttungen nicht erfolgen können. (Vorlage 521/20)
|
Finanzerträge |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
0 |
12.000 |
274.000 |
291.000 |
|
|
neu |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Verschlechterung |
|
0 |
-12.000 |
-274.000 |
-291.000 |
Aufwendungen
Die Gemeindeprüfungsanstalt hat für 2021 eine überörtliche Prüfung angekündigt. Die Gesamtkosten betragen ca. 110.000 EUR, hiervon stehen 60.000 EUR aus Rückstellungen zur Verfügung. Der Ansatz für die Folgejahre wurde entsprechend der aktuellen Gebührensatzung angepasst.
|
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 13 |
alt |
15.000 |
15.000 |
15.000 |
15.000 |
|
|
neu |
50.000 |
20.000 |
20.000 |
20.000 |
|
Verschlechterung |
|
-35.000 |
-5.000 |
-5.000 |
-5.000 |
Anpassungen aufgrund des Wirtschaftsplans 2021 der Entwicklungs- und Wirtschaftsförderungsgesellschaft für Rheine mbH. Die Gesellschaftereinlage wird um die dortigen coronabedingten Mehraufwendungen aufgestockt (siehe Vorlage Nr. 499/20).
|
Transferaufwendungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 15 |
alt |
900.000 |
900.000 |
900.000 |
900.000 |
|
|
neu |
1.022.000 |
900.000 |
900.000 |
900.000 |
|
Verschlechterung |
|
-122.000 |
0 |
0 |
0 |
Anpassungen aufgrund des Wirtschaftsplans 2021 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung „Kulturelle Begegnungsstätte Kloster Bentlage“ (Vorlage 423/20) (38.000 EUR).
Darüber hinaus werden sich aus dem Jahresabschluss 2020 zusätzliche Aufwendungen für Zahlungen an die Zusatzversorgungskasse ergeben, die durch die Stadt Rheine auszugleichen sind (Vorlage 417/20) (228.000 EUR).
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Transferaufwendungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 15 |
alt |
884.000 |
923.000 |
892.000 |
910.000 |
|
|
neu |
1.150.000 |
850.000 |
868.000 |
888.000 |
|
Verschlechterung/Verbesserung |
|
-266.000 |
+73.000 |
+24.000 |
+22.000 |
Software-Lizenzgebühren für die Nutzung eines Dokumentenmanagementsystems wurden zentral über den Fachbereich 7 veranschlagt.
|
Sonstige ordentliche Aufwendungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 16 |
alt |
19.000 |
19.000 |
76.000 |
76.000 |
|
|
neu |
10.000 |
10.000 |
67.000 |
67.000 |
|
Verbesserung |
|
+9.000 |
+9.000 |
+9.000 |
+9.000 |
II.
Investitionsplan
Gegenüber dem Haushaltsplanentwurf ergibt sich für den Fachbereichs 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement im Investitionsplan eine Verbesserung in Höhe von 607.000 EUR. Folgende Änderungen sind vorgesehen:
Produktgruppe 41 - Grundstücksmanagement
Einzahlungen
Für einen Grundstückserwerb ist eine Förderung beantragt worden.
|
Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 18 (neu) |
alt |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
neu |
125.000 |
0 |
0 |
0 |
|
Verbesserung |
|
+125.000 |
0 |
0 |
0 |
Ein geplanter Grundstücksverkauf verschiebt sich von 2020 nach 2021.
|
Einzahlungen aus der Veräußerung
von Sachanlagen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Projekt 4101-23 |
neu |
146.000 |
0 |
0 |
0 |
|
Verbesserung |
|
+146.000 |
0 |
0 |
0 |
Die Neukalkulation möglicher Verkäufe führt zu Änderungen.
|
Einzahlungen aus der Veräußerung
von Sachanlagen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 19 |
alt |
100.000 |
100.000 |
100.000 |
100.000 |
|
Projekt 4101-07 |
neu |
780.000 |
100.000 |
100.000 |
100.000 |
|
Verbesserung |
|
+680.000 |
0 |
0 |
0 |
Auszahlungen
Die Auszahlungen für Kanalanschlussbeiträge verringern sich gegenüber der Planung.
|
Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 24 |
alt |
620.000 |
250.000 |
0 |
0 |
|
Projekt 4101-28 |
neu |
490.000 |
250.000 |
0 |
0 |
|
Verbesserung |
|
+130.000 |
0 |
0 |
0 |
Produktgruppe 42 - Finanzen
Einzahlungen
Die Stadtwerke Rheine GmbH wird mehrere Darlehen vorzeitig tilgen, so dass in den Folgejahren die Tilgungseinzahlungen sinken.
|
Sonstige Investitionseinzahlungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 22 |
alt |
348.000 |
348.000 |
348.000 |
348.000 |
|
|
neu |
244.000 |
244.000 |
244.000 |
244.000 |
|
Verschlechterung |
|
-104.000 |
-104.000 |
-104.000 |
-104.000 |
Auszahlungen
Die Gemeindeprüfungsanstalt hat für 2021 eine überörtliche Prüfung angekündigt, hierfür muss eine Auszahlungsermächtigung geschaffen werden.
|
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen |
|
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
|
Berichtszeile 13 |
alt |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
neu |
110.000 |
0 |
0 |
0 |
|
Verschlechterung |
|
-110.000 |
0 |
0 |
0 |
B) Coronabedingte Belastungen
Zur Entlastung der Kommunen hat der Landtag im September 2020 das
Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen in
den kommunalen Haushalten und zur Sicherung der kommunalen Handlungsfähigkeit
(NKF-CIG) beschlossen, wonach eine Isolierung der coronabedingten Belastungen
für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 möglich ist.
Auf Grundlage von Rückmeldungen aus den Fach –und Sonderbereichen ist
aktuell ein Betrag von rund 10,786 Mio. EUR (siehe Vorlage 374/20, Anlage 9)
als coronabedingte Belastungen für das Haushaltsjahr 2021 ermittelt worden.
Gegenüber dem Haushaltsplanentwurf 2021 sind für den Fachbereich 4 – Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement zusätzlich folgende coronabedingten Belastungen zu isolieren:
Produkt: 42 - Finanzen
|
Ergebnisplan |
|||
|
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
|
15 |
Transferaufwendungen |
Erhöhung
der Gesellschaftereinlage EWG aufgrund dortiger coronabedingter
Mehraufwendungen |
-122.000
EUR |
Anlage 1: Bericht
des FB 4 - Finanzen, Wohn- und Grundstücksmanagement zum Stichtag
31.10.2020