Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Kulturausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht 2020 für den Sonderbereich 0 –Verwaltungsführung – Büro des Bürgermeisters, Produktbereich 06 - Kultur –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und den Teil-Ergebnisplänen sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen)
ergaben sich im Ergebnisplan für den
Sonderbereich 0 – Verwaltungsführung, Büro des Bürgermeisters – Produktgruppe
06 – Kultur Verbesserungen in Höhe
von 671.571,85 EUR.
Im Finanzplan
ergaben sich Verbesserungen in Höhe
von 33.497,16 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Folgende Abweichungen in dem Fach-/Sonderbereich sind dabei insbesondere auf die Corona-Pandemie zurückzuführen:
Produkt: 0601 –
Theater und Konzerte
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Verbesserung
(+) / |
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5 |
Privatrechtliche
Leistungsentgelte |
Eintrittsgelder
für ausgefallene Veranstaltungen mussten erstattet werden. Durch die
Einschränkungen der Coronaschutzverordnung sind Besucherzahlen
zurückgegangen. |
-125.127 EUR |
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13 |
Aufwendungen
für Sach- und Dienstleistungen |
Eingesparte
Honorare etc. wegen ausgefallener Veranstaltungen. |
+ 95.516 EUR |
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13 |
Aufwendungen
für Sach- und Dienstleistungen |
Für
die Durchführung von Kindertheater unter Einhaltung der
Coronaschutzverordnung war eine zusätzliche Bestuhlung erforderlich. |
-14.773 EUR |
Produkt: 0603 – Städtische Museen
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Verbesserung
(+) / |
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5 |
Privatrechtliche
Leistungsentgelte |
Auf
Grund der zeitweiligen Schließung der Museen und der Zugangsbeschränkungen
sind die Besucherzahlen zurückgegangen und Eintrittsgelder entfielen. |
-24.077 EUR |
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11 |
Personalaufwendungen
für geringfügig Beschäftigte |
Auf
Grund ausgefallener Führungen war der Einsatz von Museumsführer/innen nicht
erforderlich. |
+21.491 EUR |
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Anlagen:
Teiljahresabschlussbericht 2020, Sonderbereich 0 - Büro des Bürgermeisters, Produktbereich 06 - Kultur