Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Schulausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht
2020 für den Sonderbereich 2 – Bildung –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und den Teil-Ergebnisplänen sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 2 Verschlechterungen in Höhe von 430.100 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verschlechterungen in Höhe von
39.500 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Folgende Abweichungen in dem Sonderbereich 2 sind dabei insbesondere auf die Corona-Pandemie zurückzuführen:
Produkt: 2321 -
Volkshochschule
|
Ergebnisplan |
|||
|
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
|
4 |
öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte |
Kursgebühren
VHS - Mindererträge |
177.760 EUR |
Produkt: 2322 -
Musikschule
|
Ergebnisplan |
|||
|
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
|
4 |
öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte |
Kursgebühren
Musikschule - Mindererträge |
107.570 EUR |
|
16 |
Sonstige
ordentliche Aufwendungen |
Sonstige
ordentliche Aufwendungen |
2.176 EUR |
Produkt: 2323 - Stadtbibliothek
|
Ergebnisplan |
|||
|
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
|
4 |
öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte |
Benutzungsgebühren
Stadtbibliothek |
42.362 EUR |
Anlagen:
Anlage 1: Teiljahresabschluss 2020, Sonderbereich 2, Produktgruppe 23 - Bildung