Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Jugendhilfeausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht 2020 für den Sonderbereich 2, Produktgruppe 21 – Jugendamt –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und auf die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 2 – Jugendamt - Verschlechterungen in Höhe von 6.993.400 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verbesserungen in Höhe von 188.800 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Folgende Abweichungen in dem Fach-/Sonderbereich sind dabei insbesondere auf die Corona-Pandemie zurückzuführen:
Produkt: 2101
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Verbesserung
(+) / |
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15 |
Transferaufwendungen |
Coronabedingte
Intensivierung der Hilfeleistungen: -Fallzahlsteigerungen
im ambulanten Bereich wie auch bei den Inobhutnahmen -Mehraufwand
bei den Fachleistungsstunden -Mehraufwendungen
im Bereich der Eingliederungshilfe |
- 1.563.524 EUR |
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Produkt: 2102
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Verbesserung
(+) / |
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2 |
Zuwendungen
und allgemeine Umlagen |
Teilausgleich
des Landes wegen Erlass des Elternbeitrages aufgrund coronabedingter
Schließung der Betreuungseinrichtungen |
+455.000 EUR |
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4 |
Öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte |
Erlass
des Elternbeitrages wegen coronabedingter Schließung der
Betreuungseinrichtungen |
-1.417.060 EUR |
Produkt: 2104
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Verbesserung
(+) / |
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4 |
Öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte |
Weniger
Veranstaltungen brachten Mindererträge bei den Eintrittsgeldern. |
6.000 Euro |
Anlagen:
Teiljahresabschlussbericht 2020, Sonderbereich 2, Produktgruppe 21 - Jugendamt