Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Schulausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht 2021 für den Fachbereich 8, Produktgruppe 85 –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und auf die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Fachbereich 8, Produktgruppe 85 Verbesserungen in Höhe von 1.237.400 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verschlechterungen in Höhe von
738.200 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Im Jahresabschluss 2021 sind die folgenden coronabedingten Belastungen enthalten:
Produkt: 850 Bereitstellung
schulischer Einrichtungen
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u. |
Begründung |
Coronabedingte |
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2 |
Zuwendungen
und allgemeine Umlagen |
Zuschuss
Lolli-Testungen |
25.086 EUR |
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13 |
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
Anschaffungen zur Einhaltung
Hygienekonzept |
-80.963 EUR |
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13 |
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
Lolli-Testungen (inkl.
Fahrten) |
-25.862 EUR |
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13 |
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
CO2-Messgeräte |
-69.794 EUR |
Diese Belastungen sind gemäß dem NKF-CIG NRW isoliert worden. Der Gesamtbetrag ist im Sonderbereich 9 als außerordentlicher Ertrag verbucht worden.
Produkt: 851 Zentrale
Leistungen für Schüler/innen
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u. |
Begründung |
Coronabedingte |
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2 |
Zuwendungen
und allgemeine Umlagen |
Förderprogramm
„Extrazeit“- Landeszuwendung |
41.170 EUR |
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2 |
Zuwendungen und allgemeine Umlagen |
Zuschuss Außerschulische
Bildungs- und Betreuungsangebote in Coronazeiten |
107.609 EUR |
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13 |
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
Förderprogramm „Extrazeit“
– Umsetzung Förderprogramm |
-85.226 EUR |
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13 |
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen |
Aufwendungen für außerschulische
Bildungs- und Betreuungsangebote in Coronazeiten |
-119.946 EUR |
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Diese Belastungen sind gemäß dem NKF-CIG NRW isoliert worden. Der Gesamtbetrag ist im Sonderbereich 9 als außerordentlicher Ertrag verbucht worden.
Anlage:
Teiljahresabschlussbericht 2021, Fachbereich 8, Produktgruppe 85