Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Kulturausschuss nimmt den Teiljahresabschlussbericht 2022 für den Sonderbereich 0, Büro des Bürgermeisters – Produktgruppe 06 Kultur –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und auf die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 0, Büro des Bürgermeisters – Produktgruppe 06 Kultur –Verbesserungen in Höhe von 454.000 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verbesserungen in Höhe von
138.100 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges
Im Jahresabschluss 2022 sind für den Sonderbereich 0, Büro des Bürgermeisters – Produktgruppe 06 Kultur – die folgenden coronabedingten Belastungen enthalten:
Produkt: 0602 –
Kulturförderung und Stadthalle
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Coronabedingte
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13 |
Aufwendungen
für Sach- und Dienstleistungen |
Veranstaltung
Parkleuchten -Neuveranschlagung wegen coronabedingter Verschiebung |
-4.983
€ |
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13 |
Aufwendungen
für Sach- und Dienstleistungen |
Veranstaltung
Parkleuchten -Neuveranschlagung wegen coronabedingter Verschiebung |
-12.845
€ |
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15 |
Transferaufwendungen |
Veranstaltung
Parkleuchten -Neuveranschlagung wegen coronabedingter Verschiebung |
-1.973
€ |
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15 |
Transferaufwendungen |
Veranstaltung
Parkleuchten -Neuveranschlagung wegen coronabedingter Verschiebung |
0 € |
Produkt: 0603 –
Städtische Museen
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Ergebnisplan |
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Berichts-zeile |
Ertrags-u.
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Begründung |
Coronabedingte
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4 |
Öffentl.-rechtl.
Leistungsentgelte |
Rückgängige
Eintrittsgelder auf Grund der Pandemie |
-27.339
€ |
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11 |
Personalaufwendungen |
Rückgängige
Honorarzahlungen wegen weniger (Gruppen-)Führungen im Museum |
+21.108
€ |
Diese Belastungen sind gemäß dem NKF-CUIG NRW isoliert worden. Der Gesamtbetrag aller coronabedingten Belastungen in Höhe von rd. 4,750 Mio. EUR ist im Sonderbereich 9 als außerordentlicher Ertrag verbucht worden.
Eine Isolierung von Belastungen aus dem Ukraine-Krieg ist in 2022 nicht möglich, da im Ergebnisplan die Aufwendungen nicht größer gewesen sind als die Erträge aus Zuwendungen.
Anlage:
Teil - Jahresabschlussbericht 2022, Sonderbereich 0, Büro des Bürgermeisters – Produktgruppe 06/Kultur