Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Schulausschuss nimmt
den Teiljahresabschlussbericht 2016 für den Fachbereich 1 – Produktgruppen 11
(Bereitstellung schulischer Einrichtungen) und 12 (Zentrale Leistungen für Schüler/innen)
– zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat
verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte
zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den
Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten
bezogen auf die Kennzahlen und den Teil-Ergebnisplänen sowie die Abweichungen
bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1.
Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags-
und Aufwandszeile:
-
Abweichungen
von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 T€ beträgt
-
Alle
Abweichungen ab 50T€
2.
Finanzrechnung
– Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den
Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
-
Abweichungen
von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 T€ beträgt
Über geringere
Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der
Haushaltsplanung ergaben sich im Ergebnisplan für den Fachbereich 1, Produktgruppen
11 (Bereitstellung schulischer Einrichtungen) und 12 (Zentrale Leistungen für
Schüler/innen), Verbesserungen in Höhe von 952.625 €.
Im Finanzplan ergaben
sich Verbesserungen in Höhe von 816.410 €.
Hinweise zu den Budgets in den beigefügten Anlagen
Die Organisation innerhalb
der Stadtverwaltung Rheine hat sich in einigen Fach- und Sonderbereichen in diesem
Jahr geändert. Diesem Bericht sind die Budgets aus der in 2016 gültigen
Struktur der Fach- und Sonderbereiche beigefügt. Durch die Neuorganisation
kommt es zu folgenden Verschiebungen:
Beim Sonderbereich 2,
Produktgruppe 23 – Bildung, sind zu 2017
folgende Produkte neu zugeordnet:
Produktname |
Nummer alt |
Nummer neu |
Ausschuss alt |
Ausschuss neu |
Stadtbibliothek |
1303 |
2323 |
KulturA |
SchulA |
Musikschule |
1304 |
2322 |
KulturA |
SchulA |
VHS |
14 |
2321 |
KulturA |
SchulA |
Unter Berücksichtigung der
neuen Produktstruktur ergäbe sich folgendes Teilergebnis (Berichtszeile 29) für
das Budget
Nr. 23 - Bildung
Ergebnis 2015 |
Fortgeschr. Ansatz 2016 |
Ergebnis 2016 |
Abw. Ansatz/Erg. 2016 |
Letzte Prognose 2016 |
Abw. Progn./Erg. 2016 |
-13.371.699 |
-14.309.248 |
-13.142.012 |
1.167.236 |
-13.220.163 |
78.151 |
Hinweise zu finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen
Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in
anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt. Ergibt sich insgesamt ein
negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen
Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt,
wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum
Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschlussbericht entnommen werden.
Anlagen:
Anlage 1: Teiljahresabschlussbericht