Beschlussvorschlag/Empfehlung:

Der Haupt- und Finanzausschuss nimmt den unterjährigen Bericht für den Sonderbereich 9 - Zentrale Finanzleistungen - mit dem Stand der Daten zum 31.10.2018 zur Kenntnis.

Begründung:

Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind für die Stichtage 31.05. und 31.10. eines jeden Haushaltsjahres unterjährige Berichte der Fach- und Sonderbereiche in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen ist von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die voraussichtliche Entwicklung zum Jahresende bezogen auf die Kennzahlen und die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.

Zu berichten sind:

1.      Ergebnisrechnung,

bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:

-      Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 T€ beträgt

-      Alle Abweichungen ab 50 T€

2.      Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,

bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:

-      Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 T€ beträgt

Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.

Gegenüber dem Berichtsstichtag 31.05.2018 ergeben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 9 voraussichtlich Verbesserungen in Höhe von 913 T€.

Gegenüber der Haushaltsplanung ergibt sich somit unter Berücksichtigung der Berichtswerte zum 31.05.2018 (+ 2.399 T€) und 31.10.2018 (+ 913 T€) insgesamt eine Verbesserung in Höhe von 3.312 T€.

Bei den Fach- und Sonderbereichen ergibt sich gegenüber dem Berichtsstichtag 31.05.2018 eine Verschlechterung in Höhe von -1.342 T€.

Gegenüber der Haushaltsplanung (zzgl. gebildeter Ermächtigungsübertragungen) ergibt sich unter Berücksichtigung der Berichtswerte zum 31.05.2018 (+1.300 T€) und 31.10.2018

(-1.342 T€) eine Verschlechterung in Höhe von 42 T€.

Zu beachten ist allerdings, dass die Prognose für das Jahresende noch durch die gebildeten Ermächtigungsübertragungen belastet wird.

Ein Großteil der Ermächtigungsübertragungen wurde für Maßnahmen in den Sonderprojekten „Integriertes Entwicklungs- und Handlungskonzept Dorenkamp“, „Rahmenplan Innenstadt“ und „Konversion“ gebildet. Insbesondere in diesen Sonderprojekten werden die zur Verfügung stehenden Mittel allerdings nicht vollständig in 2018 benötigt.

Unterberücksichtigung dieser Verbesserungen ergibt sich somit ein prognostizierter Überschuss in Höhe von 5.322 T€.

Zusammenfassend ergibt sich folgende Übersicht:

Überschuss lt. Haushaltsplanung                                                                    5.352 T€

Veränderung Sonderbereich 9                                                                        +3.312 T€

Veränderung Fach-/Sonderbereiche                                                                    -42 T€

Rechnerischer neuer Überschuss                                                                    8.622 T€

Gebildete Ermächtigungsübertragungen (Ergebnishaushalt)                        -3.900 T€

Saldo                                                                                                                 4.722 T€

Voraussichtliche nicht benötigte EÜ in Sonderprojekten                                 600 T€

Prognostizierter Überschuss zum Jahresende                                               5.322 T€

Im Finanzplan des Sonderbereichs 9 ergeben sich voraussichtlich keine nennenswerten Veränderungen.

Anlagen:

Anlage: Bericht zum Stichtag 31.10.2018