Beschlussvorschlag/Empfehlung:
Der Jugendhilfeausschuss nimmt den
Teiljahresabschlussbericht 2021 für den Sonderbereich 2 - Jugendamt –
Produktgruppe 21 –zur Kenntnis.
Begründung:
Nach der vom Rat verabschiedeten Rahmenleitlinie „Controlling und Berichtswesen“ sind Teiljahresabschlussberichte zu erstellen und in den Fachausschüssen zu beraten. Darzustellen sind von den Fach- und Sonderbereichen insbesondere die Abweichungen zwischen Plan- und Endwerten bezogen auf die Kennzahlen und auf die Teil-Ergebnispläne sowie die Abweichungen bei Investitionsmaßnahmen.
Zu berichten sind:
1. Ergebnisrechnung,
bezogen auf Ertrags- und Aufwandszeile:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 5 TEUR beträgt
- Alle Abweichungen ab 50 TEUR
2. Finanzrechnung – Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen,
bezogen auf den Gesamtsaldo der Ein- und Auszahlungen:
- Abweichungen von +/- 10 %, wenn der Abweichungsbetrag mindestens 50 TEUR beträgt
Über geringere Abweichungen kann berichtet werden.
Gegenüber der Haushaltsplanung (incl. Fortschreibungen) ergaben sich im Ergebnisplan für den Sonderbereich 2 – PG 21 Verschlechterungen in Höhe von 5.858.800 EUR.
Im Finanzplan ergaben sich Verbesserungen in Höhe von
1.074.300 EUR.
Hinweise zu
finanziellen Auswirkungen:
Verbesserungen in einzelnen Fach- und Sonderbereichen werden zum Ausgleich von Verschlechterungen in anderen Fach- und Sonderbereichen eingesetzt.
Ergibt sich insgesamt ein negatives Jahresergebnis, wird dieses durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (=Eigenkapitalverzehr) gedeckt. Wird insgesamt ein Überschuss erzielt, wird dieser dem Eigenkapital zugeführt.
Nähere Erläuterungen zum Gesamtjahresergebnis können dem Jahresabschluss entnommen werden.
Auswirkungen der
Corona-Pandemie
Folgende Abweichungen in dem Fach-/Sonderbereich sind dabei insbesondere auf die Corona-Pandemie zurückzuführen:
Produkt 2101:
Ergebnisplan |
|||
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
2 |
Zuwendungen
und allgemeine Umlagen |
Fördermittel
„Aufholen nach Corona“ |
+ 12.000 EUR |
15 |
Transferaufwendungen |
Steigende
Fallzahlen |
- 1.422.425 EUR |
15 |
Transferaufwendungen |
Unterstützungsleistungen
Integrationshilfe |
- 58.680 EUR |
Produkt 2102:
Ergebnisplan |
|
|||||
Berichts-zeile |
Ertrags-u.
|
Begründung |
Verbesserung
(+) / |
|||
2 |
Zuwendungen
und allgemeine Umlagen |
Teilausgleich
des Landes bzgl. coronabedingter Einrichtungsschließungen |
+ 347.330 EUR |
|||
4 |
Öffentlich-Rechtliche
Leistungsentgelte |
Rückläufige
Elternbeitragsentwicklung |
- 1.533.976 EUR |
|||
15 |
Transferaufwendungen |
Aufwendungen
für den Zuschuss Alltagshelfer |
-197.254 EUR |
|||
Anlage:
Teiljahresabschlussbericht 2021, Sonderbereich 2 – Jugendamt – PG 21